Se você está preparando sua declaração do Imposto de Renda 2025, saiba que algumas despesas podem ser deduzidas, reduzindo o valor a pagar ou aumentando sua restituição. Conhecer essas deduções é essencial para aproveitar todos os benefícios fiscais disponíveis. Vamos conferir quais são essas despesas e os limites estabelecidos pela Receita Federal para este ano.
👨👩👧👦 Dependentes
Você pode deduzir até R$ 2.275,08 por dependente na sua declaração. Podem ser considerados dependentes:
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Cônjuge ou companheiro com quem o contribuinte tenha filho ou viva há mais de 5 anos;
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Filhos ou enteados até 21 anos, ou até 24 anos se estiverem cursando ensino superior ou técnico;
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Pais, avós e bisavós que dependam economicamente do contribuinte;
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Irmãos, netos ou bisnetos sob guarda judicial até 21 anos, ou de qualquer idade se forem incapazes física ou mentalmente para o trabalho.
É importante lembrar que os rendimentos dos dependentes devem ser incluídos na declaração.
🏥 Despesas médicas
As despesas médicas não possuem limite de dedução, desde que devidamente comprovadas. Podem ser deduzidos gastos com:
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Consultas médicas e odontológicas;
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Exames laboratoriais e radiológicos;
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Internações hospitalares;
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Planos de saúde;
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Próteses ortopédicas e dentárias;
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Fisioterapia, psicologia, fonoaudiologia e terapia ocupacional.
Não são dedutíveis despesas com medicamentos, vacinas, óculos, lentes de contato, cadeiras de rodas, entre outros, exceto quando incluídos na conta hospitalar.
🎓 Despesas com educação
É possível deduzir até R$ 3.561,50 por pessoa com despesas de educação, incluindo:
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Educação infantil (creche e pré-escola);
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Ensino fundamental e médio;
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Ensino superior (graduação, pós-graduação, mestrado e doutorado);
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Educação profissional (cursos técnicos e tecnológicos).
Não são dedutíveis gastos com cursos de idiomas, pré-vestibulares, atividades extracurriculares, material escolar, transporte e uniformes.
💼 Previdência privada
Contribuições para planos de previdência privada do tipo PGBL podem ser deduzidas até o limite de 12% da renda bruta tributável. Já os planos VGBL não são dedutíveis.
💰 Pensão alimentícia
Valores pagos a título de pensão alimentícia, determinados por decisão judicial ou escritura pública, são integralmente dedutíveis. É necessário informar os dados do beneficiário e manter os comprovantes dos pagamentos.
🎁 Doações incentivadas
Doações a projetos culturais, esportivos e sociais podem ser deduzidas até o limite de 6% do imposto devido. É fundamental que as doações sejam feitas a entidades devidamente registradas e que os comprovantes sejam guardados.
📚 Livro-caixa
Profissionais autônomos podem deduzir despesas relacionadas à atividade profissional, como aluguel, água, luz, telefone e materiais de trabalho, desde que registrados no livro-caixa.
📝 Dica extra: Declaração Simplificada
Se você não possui muitas despesas dedutíveis ou não conseguiu reunir todos os comprovantes necessários, a Receita Federal oferece a opção da Declaração Simplificada.
Nesse modelo, o contribuinte tem direito a um desconto padrão de 20% sobre os rendimentos tributáveis, limitado a R$ 16.754,34 em 2025.
Essa opção costuma ser vantajosa para quem tem poucas despesas com saúde, educação ou dependentes, já que o desconto é aplicado automaticamente, sem necessidade de comprovação.
Por que contar com um contador faz a diferença? 🧑💼📊
Muitas pessoas deixam de aproveitar benefícios legais por falta de informação ou por não saber como declarar corretamente. Um contador especializado analisa cada detalhe da sua situação financeira e identifica todas as possibilidades de dedução permitidas.
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